继去年成功在香港上市之后，重庆银行、徽商银行于近期交出上市后的首份年度业绩答卷，除上述两家之外，首家赴港上市的内地农商行重庆农商行亦公布其2013年年报。
三家香港上市的银行中，重庆农商行的净利润额最高、净利润增幅最低，而重庆银行则恰恰相反，徽商银行在三家银行中净利润和增幅均居中。年报数据显示，重庆银行、徽商银行、重庆农商行2013年实现净利润分别为23.29亿元、49.26亿元、60.15亿元，净利润同比增幅分别为21%、 14.39%、11.85%。
而在不良贷款余额及不良率方面，三家情况亦是完全不同。其中，重庆银行去年不良贷款总额和不良贷款率出现“双升”;徽商银行的不良贷款总额有所上升，但不良率却反而下降;重庆农商行的两项数据则双双下降。而去年赴港上市成功，使得徽商银行和重庆银行在资本充足率方面有较明显的改善。
重庆农商行净利润增幅最小
近期，重庆银行交出赴港上市以来的首份年报。业绩报告显示，报告期内，重庆银行实现归属于上市公司股东的净利润23.29亿元，同比增幅为 21.0%;资产总额达到2067.87亿元，同比快速增长32.4%，增速在上市同业中居于领先位置;实现营业收入58.75亿元，同比增长 26.1%，其中，净利息收入为51.79亿元，同比增加10.29亿元，增幅24.8%，占营业收入总额的88.15%。该行每股盈利1.1元，税前利润同比增长21.5%。
从净利润情况来看，重庆银行的净利润总额低于重庆农商行、徽商银行，但是净利润增幅却高于上述两家。重庆银行表示，税前利润及净利润同比增幅超过20%，主要得益于生息资产规模的稳定增长及净利息收入的大幅增长。
农银国际分析研报称，重庆银行2013年净利润与预测值人民币23.28亿元相符，同期总收入为人民币58.74亿元，优于预测值人民币58.28亿元。
重庆农商行2013年业绩报告显示，截至2013年末，该行资产总额5024.46亿，增幅15.82%，总量跃居国内农商行首位;客户贷款及垫款总额2052.53亿，增幅18.26%;客户存款3478.83亿，增幅18.12%，存款总量、增量均居重庆市银行业第一位。此外，该行在2013年发力移动金融，目前其移动金融有效客户数为128.44万户，交易金额4218.51亿，交易额占重庆市银行业的60%。
徽商银行2013年业绩报告显示，去年该行资产总额3821.09亿元，较年初增长17.85%;营业收入101.73亿元，增速为10.15%， 其中净利润49.26亿元，同比增长14.39%。各项存款2727.98亿元，增长13.88%;各项贷款余额1954.49亿元，增长19.33%; 每股基本盈利0.58元，增长9.43%。
根据银监会的统计，2011年、2012年、2013年上半年银行业利润增速分别为36.34%、18.9%和13.83%，所以，重庆银行等三家银行的净利润增速符合行业整体情况。
重庆银行不良“双升”
重庆银行去年不良贷款余额和不良贷款率出现“双升”。年报显示，该行去年不良贷款余额为3.55亿元，较年初增加0.98亿元;不良贷款率 0.39%，较年初增加0.06个百分点，该行在2011年、2012年的不良贷款率分别为0.35%和0.33%。其中，可疑类贷款占比持续降低，而关注类贷款占比0.67%，较上年下降1.24个百分点。
从行业分布上来看，重庆银行在信息传输、计算机服务和软件业中的不良率高达2.25%，其次分别是制造业、批发和零售业、金融业和房地产业。而房地产业的不良贷款额和不良率均呈下降趋势。
另外，重庆银行表示，该行在信息传输、计算机服务和软件类的不良贷款额和不良贷款率较上年减少，是因为该行部分收回及核销一笔数额较大的不良贷款所致。值得注意的是，该行去年在金融业的贷款中，出现0.58%的不良率，而重庆银行表示，金融类的不良贷款额较上年减少0.05亿元，不良率降低20.9 个百分点，亦是由于核销不良贷款所致。
不过，农银国际在研报中表示，相比不良贷款率，与其预测出入较大的是贷款拨备额。农银国际表示，尽管重庆银行的不良贷款率维持在0.39%的低水平，但是贷款拨备额在2013年达到人民币5.36亿元，而此前的预测值仅为人民币2.95亿元。贷款拨备额的上升反映了该行为达到中国银监会的拨备率要求所作出的努力，该银行的拨备率从2012年的1.8%上升到2013年的2.06%，而且该比率在2014、2015、2016年的目标值分别为 2.1%、2.3%、2.5%。
而为配合利率市场化趋势，重庆银行表示，该行将加快业务结构转型，主攻小微贷款。此外，重庆银行计划加快业务结构转型，主攻小微贷款，力争到 2015年将小微贷款占全部贷款比重提升至40%。董事长甘为民表示，小微贷款利率平均较基准利率上浮两成，远高于大企业贷款，故提升小微贷款占比有助于重庆银行改善定价能力，提升收入水平。
与重庆银行情况不同，徽商银行的不良贷款余额和不良率呈“一升一降”。年报显示，该行各项贷款余额1954.49亿元，增长19.33%;不良贷款总额为10.51亿元，较2012年9.49亿元上升约1亿元;不良贷款率0.54%，较年初下降0.04个百分点。实际上，除2012年徽商银行出现不良贷款总额和不良贷款率“双升”的情况，从2005年起，这两项数据主要呈下降趋势。
徽商银行在年报中表示，去年受外部经营环境变化影响，该行资产品质受到严峻挑战，通过着力防范风险，加快清收处置，保持了资产品质的稳定，不良贷款率较去年有所下降，主要是不良贷款上升速度慢于贷款总额的增长。
从行业情况来看，去年，该行实施地方政府融资平台、房地产、产能过剩行业限额管理，防控钢贸、光伏、造船等“两高一剩”行业风险。报告期内，该行企业贷款不良增量主要集中在制造业、商业及服务业两个行业。数据显示，该行在商业与服务业的不良率高达1.34%，其次分别是制造业、教育与传媒业和建筑业，不良率分别为0.75%、0.69%和0.14%。
从地域来看，由于2009年初将业务拓展至江苏，去年江苏贷款总额占客户贷款及垫款总额的7.68%，而江苏不良贷款占徽商银行全行不良贷款的3.14%。
而重庆农商行的不良贷款余额及不良率为“双降”，年报显示，截至2013年末，不良贷款余额16.49亿元，不良率0.80%，分别较上年末下降0.46亿元、0.18个百分点，拨备覆盖率达430.60%。
资本充足率普升
新《商业银行资本管理办法》(巴塞尔协议Ⅲ)的正式实施，给内地银行资本金补充带来新的压力。意见要求，在正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别为11.5%和10.5%，核心资本充足率最低要求分别为9.5%和8.5%，达标时间分别为2015年和2018年。而在特殊情况下还可以有更高的资本充足率监管要求。
从已经发布2013年年报的A股上市银行情况来看，多家银行的资本充足率下降，截至2013年底，浦发银行、招商银行等都出现不同幅度的下滑。而资本成为商业银行业务扩张的瓶颈，要想业务快速发展、机构扩张亟需银行提升自身的资本充足率。
而城商行之所以选择赴港上市，亦是因为短期内在A股很难实现IPO，但融资需求却很紧迫。在H股上市虽然将面临比内地更加严格的监管，但融资成本相比内地较低，所以转H股是城商行进行融资的不错选择。
早在去年11月6日重庆银行在香港联交所上市时，该行新发行了约6.85亿外资股(H股)股票，净募集资金30.98亿元(等值人民币)，集资全部用于充实该行资本金，以满足业务持续增长的需要。几日后，徽商银行也正式登陆港交所，当时其发布公告公布配售结果，该行每股H股的发售价格为3.53港元，集资净额为85.57亿港元，所募集资金亦全部用于充实徽商银行核心资本金。
在赴港上市之后，徽商银行、重庆银行的资本充足率有了明显改善。徽商银行数据显示，截至2013年9月底，该行资本充足率、核心一级资本充足率分别为12.22%、9.55%,分别较2013年上半年末增长了0.31、0.32个百分点;而根据2013年年报显示，该行的资本充足率仍有提高，截至 2013年末，徽商银行总股本为人民币110.5亿元，资本充足率、核心一级资本充足率分别为15.19%、12.6%，分别较去年年初增长1.65、 2.3个百分点。对于资本充足率，徽商银行表示，未来该行将以《实施商业银行资本管理办法(试行)》为契机，进一步加强风险识别和计量能力，优化内部资本配置，加强资本绩效管理，进一步强化经济资本回报对业务的引导作用，不断优化资产结构和盈利结构。同时，进一步拓展资本来源与应用，优化资本结构，提高资本回报。
重庆银行资本充足率亦能满足监管最新要求，重庆银行年报显示，截至2013年年末，重庆银行资本充足率和核心一级资本充足率为13.26%、10.82%，分别比去年年初增加2.15个百分点和2.64个百分点。
重庆农商行的2013年年报显示，该行的资本充足率为13.64%，核心一级资本充足率为11.85%，分别较上年末提高0.42个百分点、 0.55个百分点，风险抵补能力增强。重庆农商行表示，该行2013年资本充足率较上一年末上升主要有两方面原因，一是资产结构转型效果明显，注重配置低风险权重资产，个人贷款、同业市场、金融债等低风险权重业务增幅较强，全年风险加权资产总额增幅9.01%，低于资产净额增幅3.39个百分点，有效降低了资本消耗;二是内源性资本补充能力较强，通过上年利润转增、超额贷款损失准备补充、未分配利润提升等途径，资本净额较上年末增幅12.40%，增强了风险抵御能力。
（记者 胡秀 广州报道）
